Digital Taxes Around the World: Navigating a Complex Landscape

Digital taxation has become a central issue for governments as the global economy shifts increasingly online. With digital giants generating significant revenue from markets without a physical presence, countries have sought new ways to ensure fair taxation. However, the implementation of these taxes varies widely across jurisdictions, presenting challenges for multinational companies. Here’s a look at how digital taxes differ globally and how solutions like the Desucla TaxPay service can simplify compliance.

What Are Digital Taxes?

Digital taxes generally target revenues generated by large multinational companies from digital services, such as online advertising, user data, or platform services. These taxes aim to ensure that these companies pay a fair share of tax in the countries where they operate digitally, even if they lack a physical presence there.

Key Examples of Digital Taxation Globally

1. – European Union: The EU has been at the forefront of digital taxation. Several EU countries have implemented a Digital Services Tax (DST), targeting large tech companies like Google, Facebook, and Amazon. For example, France imposes a 3% tax on digital companies generating revenue from digital advertising and user data in the country. Similarly, Italy has implemented a DST that charges 3% on certain digital revenues generated in its market, impacting large multinational tech companies?
2. – United Kingdom: The UK has introduced a 2% Digital Services Tax, targeting digital services revenues such as social media platforms, search engines, and online marketplaces. This tax is applicable to companies that generate over £500 million globally, with at least £25 million from UK users.
3. – United States: The U.S. has yet to adopt a nationwide digital tax, but many states impose sales taxes on digital goods and services. The federal government has also expressed concerns over unilateral digital taxes implemented by its trade partners, seeing them as discriminatory against American companies.
4. – India: India has implemented a 2% Equalisation Levy on e-commerce operators earning revenue from digital services or sales to Indian customers, even if they do not have a physical presence in the country. This levy targets companies that offer online sales, advertising services, or content streaming to Indian users.
5. – Latin America: Mexico and Brazil have introduced VAT-like digital taxes on services provided by digital platforms to their residents. These taxes are generally applied to digital sales, streaming services, and other online transactions, with compliance enforced through local fiscal representatives or intermediaries.

Challenges with Digital Tax Compliance

Navigating these varying rules and rates presents a challenge for multinational companies. Differences in thresholds, rates, and the scope of taxable services can make compliance complex, leading to potential risks of underpayment or overpayment. Moreover, the need for local representatives in many markets adds another layer of complexity.

How Desucla TaxPay Can Help

Desucla TaxPay simplifies the settlement of international digital tax obligations, providing companies with an efficient, streamlined approach to last mile compliance:

1. – Single Centralised Overview: Desucla TaxPay helps businesses bring together treasury and tax professionals by providing a single holistic, cross jurisdiction, cross sub-entity, cross taxes view. This aids with cashflow forecasting, reduces the burden between responsibility hand off and ensures a consistent view from both the Tax and Treasury teams.
2. – Local Fiscal Representation: For markets that require local fiscal representatives, such as the certain EU jurisdictions, Desucla can manage these relationships, helping companies maintain compliance without the need to establish a physical presence. This service is particularly useful in countries like France, Italy, and India, where local intermediaries can play a crucial role.
3. – Consolidated Payment Solutions: Managing payments to different tax authorities can be cumbersome. Desucla TaxPay consolidates these transactions, allowing businesses to make a single payment, which Desucla then distributes to the relevant tax authorities. This simplifies record-keeping and eases the administrative burden.
4. – Comprehensive Reporting: Transparency in reporting is essential to avoid penalties. Desucla TaxPay generates detailed reports for each jurisdiction, ensuring that businesses can provide accurate documentation during audits or inquiries from tax authorities.

The Bottom Line

As countries continue to refine and expand their digital tax frameworks, staying compliant is more important—and more complex—than ever. Desucla TaxPay offers a reliable solution for businesses navigating the patchwork of digital tax rules across the globe, making it easier to meet obligations and focus on growth. Whether you’re dealing with digital services taxes in the EU, equalization levies in India, or local VATs in Latin America, Desucla’s comprehensive service ensures you’re covered.

Let Desucla handle your digital tax payments, so you can focus on what you do best—growing your business. ?

Understanding Different Types of Technology for Settling Tax Liabilities, Including Desucla’s TaxPay Solution

In today’s digital age, businesses face evolving complexities when it comes to managing their tax obligations. As companies grow and expand their global footprint, managing tax compliance efficiently and settling tax liabilities in different jurisdictions can become a significant challenge. Fortunately, technology offers various solutions that simplify this process, allowing businesses to focus more on their growth while maintaining compliance. This article explores the different types of technologies and mechanisms organizations can leverage to settle tax liabilities, with a special focus on Desucla’s TaxPay solution.

1. Digital Payment Portals and E-Filing Systems

One of the most common ways businesses settle their tax liabilities is through government-provided digital payment portals. Many tax authorities now provide online platforms where businesses can file their returns and make payments directly. These portals offer a streamlined way to submit tax information, calculate liabilities, and process payments, reducing paperwork and eliminating the need for physical visits to tax offices.

– Benefits:

1. Direct integration with tax authorities.

2. Real-time confirmation of payments.

3. Automated calculations based on filings.

4. Enhanced transparency and record-keeping.

– Examples: Many countries have their own e-filing systems, such as the IRS e-file system in the U.S., HMRC’s online services in the UK, and the EU’s OSS (One-Stop Shop) for VAT.

While these platforms are widely adopted, they often vary in usability and support, particularly when dealing with cross-border transactions. For global businesses, additional tools may be needed to navigate different tax regimes and streamline the process (including the need to have a local individual to access the platform).  Desucla TaxPay supports payments to these tax authorities.

2. Enterprise Resource Planning (ERP) Systems

ERP systems, like SAP, Oracle, and Microsoft Dynamics, offer comprehensive financial management modules that include tax calculation and payment capabilities. For large enterprises, integrating tax management into their existing ERP systems can help ensure that all financial data is consistent and compliant across multiple jurisdictions.

– Benefits:

1. Centralized financial management.

2. Automatic calculation of taxes based on location, product, and customer details.

3. Customizable reporting and analytics for better visibility into tax liabilities.

4. Integration with other business functions, such as accounting and procurement.

However, implementing ERP-based tax management can be costly and time-consuming, especially for smaller businesses or those without in-house expertise in configuring these systems.  They often lack the integration to specialist tax payment knowledge required to orchestrate successful tax payments.  Desucla TaxPay supports payment of liabilities processed by all ERP platforms.

3. Third-Party Tax Automation Software

For businesses seeking more flexibility and ease of integration, third-party tax automation software can be a game-changer. Solutions like Avalara, Vertex, and Thomson Reuters ONESOURCE provide tax calculation and reporting tools that integrate with existing accounting and e-commerce platforms. These tools are especially useful for handling sales tax, VAT, and other indirect taxes across multiple regions.

– Benefits:

– Automated tax calculation for e-commerce transactions.

– Real-time tax rate updates based on changing regulations.

– Streamlined compliance processes for various jurisdictions.

– API integrations with e-commerce and ERP platforms.

These platforms are particularly helpful for businesses operating in multiple regions with differing tax rates and rules. They automate complex tax calculations and ensure that businesses remain compliant without the need for deep in-house tax expertise. Whilst they support in the compliance activity they require a disparate payment mechanism to complete the process.  Desucla TaxPay supports onward payment of Tax Liabilities identified by Third-Party Tax Automation Software.

4. Representation Services

For businesses that trade in a foreign market that requires representation, representation services play a crucial role in managing customs & tax liabilities. A fiscal representative acts on behalf of the business to ensure that taxes are paid correctly, often simplifying the process for companies that are new to a particular market.

– Benefits:

– Simplifies the process of registration and compliance.

– Reduces the risk of penalties due to incorrect filings.

– Offers expertise in local regulations and requirements.

Desucla specializes in this space, providing services that help businesses enter those markets requiring representation, without the complexities of direct VAT registration. This allows companies to meet their obligations efficiently and with minimal administrative burden settle their tax liabilities (utilising Desucla TaxPay to settle all tax liabilities seamlessly).

5. Desucla’s TaxPay Solution: A Comprehensive Approach

Desucla’s TaxPay solution is a unique offering that combines the ease of digital payment with the expertise of representation and tax payment, providing businesses with a seamless way to manage and settle their tax liabilities, regardless of the tax authority, tax type or complexity of assuring accurate reconciliation.

What is TaxPay? TaxPay is a streamlined digital payment solution that allows businesses to settle VAT, Digital Services Taxes, Customs Duties and in fact any non-individual taxes in a straightforward manner. Desucla’s solution is designed to handle the complexities of orchestrating international tax payments, making it ideal for companies that want to complete their compliance processes.

Key Features of Desucla’s TaxPay Solution:

– Integrated Payment Gateway: TaxPay allows businesses to pay their tax obligations through a secure, user-friendly digital portal, ensuring that all obligations are met without delay.

– Automated Compliance: The solution includes automated checks and calculations, ensuring that all payments align with the latest regulatory requirements.

– Representation: Desucla’s experience and network of local expertise is embedded into the platform to ensure payments are requested, received & allocated correctly every time.

– Cross-Border Expertise: Desucla’s team of tax payment experts coupled with our banking partners provides guidance on the nuances of international tax payments, helping businesses navigate compliance in settling tax liabilities internationally.

Why Choose Desucla’s TaxPay? TaxPay is particularly beneficial for businesses that are looking to expand their operations internationally but want to avoid the complexities of settling tax. By leveraging TaxPay, companies can focus on scaling their operations while knowing their tax liabilities are handled efficiently, accurately and matching their existing treasury processes.

Conclusion: Choosing the Right Solution for Your Business

Managing tax liabilities is a crucial aspect of running a business, and the right technology can make this process smoother and more efficient. While digital payment portals, ERP systems, and third-party software all offer their own advantages, a comprehensive solution like Desucla’s TaxPay can provide additional value, especially for businesses expanding into new regions, optimising internal processes or looking to reduce fines & penalties for non-compliance.

With Desucla’s TaxPay, you get the advantage of a secure payment system combined with expert guidance and support. This means less time spent ensuring payments are allocated correctly and more time focusing on what matters most—growing your business.

Ready to simplify your tax payments? Reach out to Desucla today to learn more about how our TaxPay solution can help you manage your tax liabilities with ease.

Understanding Payment Methods and Corporate and other Tax Types in the United States

In the United States, corporate and business taxes vary significantly from state to state, making it essential for businesses to understand the tax landscape in each region they operate. Beyond federal taxes, companies must navigate various state-level taxes, including corporate income tax, real estate taxes, sales taxes, and others. Payment methods for these taxes can differ as well, adding another layer of complexity for businesses.

This article explores the different types of business taxation and the payment methods businesses must be aware of when operating in the U.S. It scratches the surface of the complexity of managing not only compliance in the US but ensuring that any liabilities are discharged appropriately.

Key Tax Types in the U.S.

1. Corporate Income Tax

The U.S. federal government imposes a standard corporate income tax, but each state has its own set of corporate income tax rates and rules. While some states have a flat rate, others have graduated rates based on income levels. A few states, such as Wyoming, South Dakota, and Nevada, do not impose a corporate income tax at all.

• • Example: California has a corporate income tax rate of 8.84%, whereas Texas does not have a corporate income tax but instead imposes a franchise tax based on the company’s revenue.

2. Sales Taxes

Sales taxes are imposed on the sale of goods and services. Businesses must collect and remit sales tax to the state on behalf of their customers. Sales tax rates vary from state to state and may also include local sales taxes, making the effective rate higher in some areas.

• • Example: In New York, the base state sales tax is 4%, but local jurisdictions can add up to an additional 4.875%, leading to a total sales tax rate as high as 8.875% in some regions.

3. Real Estate Taxes

Real estate or property taxes are levied on property owned by corporations, including buildings, land, and other real estate holdings. These taxes vary greatly depending on the location and the value of the real estate.  These often include payments to fire & police departments along with local district payments – each demanding their own payments via set payment methods.

• • Example: In Illinois, the effective real estate tax rate is around 2.16%, making it one of the highest in the country, whereas Hawaii has a much lower effective real estate tax rate of 0.28%.

4. Franchise Taxes

Some states, such as Texas and Delaware, impose a franchise tax, which is a tax for the privilege of doing business in the state. This tax is often based on the company’s net worth or revenue rather than its income.

• • Example: Texas has a franchise tax of 0.75% on companies with annual revenues above $1,230,000, while Delaware charges a franchise tax based on the number of authorized shares a corporation has.

5. Gross Receipts Taxes

Instead of, or in addition to, corporate income tax, some states impose a gross receipts tax, which is levied on a company’s total revenue without deductions for costs or expenses. This can be particularly burdensome for companies with high revenues but slim profit margins.

• • Example: Ohio has a Commercial Activity Tax (CAT), which is a gross receipts tax of 0.26% on revenue over $1 million.

6. Payroll Taxes

Payroll taxes are not a state tax per se, but businesses in all states must withhold federal payroll taxes for Social Security, Medicare, and unemployment insurance. Additionally, states impose their own unemployment taxes and, in some cases, temporary disability insurance or paid family leave taxes.

1. • Example: New York requires businesses to contribute to the state unemployment insurance fund, and in states like California, employers must also pay into the State Disability Insurance (SDI) program.

Other State-Specific Corporate Taxes

• Excise Taxes: These taxes are typically levied on specific goods such as fuel, alcohol, and tobacco. Businesses that manufacture or sell these products must account for excise taxes in their financial planning.

• • Example: Massachusetts imposes a fuel excise tax of $0.24 per gallon, which businesses in the energy sector must pay.
• Use Taxes: Similar to sales taxes, use taxes are imposed on goods purchased outside the state but used within the state. If a business purchases equipment or supplies from a state without sales tax, it may still be liable for use tax in its home state.
  • • Example: If a company based in California buys equipment from Oregon (a state without sales tax), it must pay California’s use tax upon bringing the equipment into the state.

Tax Payment Methods

Different states offer various methods for paying taxes, including online payments, wire transfers, and mailing checks. Here’s an overview of common payment methods:

1. Online Payment Portals: Most states provide an online payment portal where businesses can file and pay their taxes. These portals allow for convenient and quick tax submissions, ensuring compliance deadlines are met.

• • Example: California’s Franchise Tax Board allows businesses to make online payments for income, franchise, and sales taxes.

2. Electronic Funds Transfer (EFT): Some states require businesses to use EFT for payments over a certain threshold. EFT is typically mandatory for larger companies due to the volume and size of their payments.

• • • Example: In Texas, if a company’s franchise tax liability exceeds $10,000, it must use EFT for payments.

3. Mailing Payments: While less common, some businesses still prefer mailing checks to state tax authorities, and in some cases a check is the only accepted form of payment (e,g. for real estate related taxes in certain states). However, this method can take longer to process, and there’s a risk of missing payment deadlines.

• • Example: Florida’s Department of Revenue accepts mailed payments for corporate income tax and sales tax.

4. Wire Transfers: Large corporations often use wire transfers for immediate payment, especially when making substantial payments for real estate or other high-value taxes.

• • Example: Businesses in New York can use wire transfers for real estate tax payments if the payment exceeds a certain threshold.

Conclusão

Navigating the tax landscape in the United States requires a deep understanding of the various types of taxes that apply at both the federal and state levels.

From corporate income taxes and sales taxes to real estate and payroll taxes, each state has its own set of rules and rates, and understanding these is key to maintaining compliance and optimizing your tax strategy.

With flexible payment methods available in most states, businesses can manage their tax obligations efficiently, ensuring timely payments while maximizing cash flow.

By understanding these taxes and leveraging state-specific options like franchise or gross receipts taxes, businesses can better plan their operations and reduce financial burdens.

Whether operating in multiple states or planning a single-state expansion, being informed about corporate taxes is essential to successful business growth in the U.S.

Desucla TaxPay

Desucla TaxPay supports payment across a wide range of payment methods for US Domestic and International payments. Our services complement your existing compliance arrangements (whether internal, using cloud software or a compliance provider) to provide visibility of upcoming, paid and importantly reconciled tax payments. Align with your internal treasury processes to batch payments into single payment runs, alleviate Treasury beneficiary management risk and reduce the timescales to process payments.

Série TaxPay. Facilitar o pagamento de impostos internacionais - França, Itália, Espanha e Roménia

O nosso primeiro artigo da série TaxPay, que explica alguns dos desafios que se colocam aos pagamentos de impostos internacionais e as soluções para esses desafios.

Métodos de pagamento para liquidação de impostos nos países da UE: França, Itália, Espanha e Roménia

O pagamento de impostos em diferentes países da UE exige que as empresas naveguem por vários procedimentos, sistemas e métodos de pagamento nacionais. Cada país tem as suas próprias diretrizes específicas sobre a forma como os impostos, incluindo o IVA (Imposto sobre o Valor Acrescentado), o imposto sobre o rendimento das pessoas colectivas e outras taxas, devem ser liquidados. Abaixo, apresentamos os diferentes métodos de pagamento para liquidação de impostos em França, Itália, Espanha e Roménia. Estes são apenas alguns dos países em que os nossos clientes tiveram recentemente problemas para liquidar as suas obrigações fiscais.

O Desucla TaxPay permite que as empresas liquidem todas as obrigações fiscais em todo o mundo sem a necessidade de contas bancárias locais, conhecimento de processamento de pagamentos específicos ou de lidar com as taxas de câmbio dos seus bancos. Opte por liquidar numa única moeda (por exemplo, liquidar em USD para uma conta baseada nos EUA) para pagamento posterior na moeda local através do método correto, conforme exigido para esse tipo de imposto e país.

França

- Transferência bancária (Virement Bancaire): O método mais comum de pagamento de impostos em França é através de transferência bancária. As empresas francesas podem efetuar pagamentos de impostos diretamente da sua conta bancária para o Tesouro francês utilizando um número de referência fiscal único. As empresas transfronteiriças devem utilizar uma conta bancária francesa para garantir um processamento sem problemas.

- Débito direto (Prélèvement Automatique): Para impostos regulares como o IVA ou o imposto sobre as sociedades, as empresas podem estabelecer uma autorização de débito direto com as autoridades fiscais. Isto garante que os pagamentos de impostos são automaticamente deduzidos da conta bancária da empresa quando devidos.

- Portal de pagamento em linha (Télépaiement): A França oferece um portal em linha onde as empresas podem efetuar pagamentos de impostos. O portal, que faz parte da plataforma "Impots.gouv", permite que as empresas apresentem pagamentos por via eletrónica.

- Pagamento por cartão: As autoridades francesas também permitem o pagamento de impostos através de cartão de crédito ou de débito, principalmente para pequenos montantes ou para pessoas singulares, mas as empresas podem utilizar este método para determinados tipos de impostos.

- Desucla TaxPay: Uma solução única para os profissionais de Tesouraria e Impostos gerirem os pagamentos de impostos. Faça a liquidação na sua moeda local, fixe um único beneficiário e utilize as nossas rotas dedicadas de pagamentos de impostos para cada tipo de imposto e país.

Itália

- Formulário de pagamento F24: Em Itália, a maior parte dos impostos, incluindo o IVA e o imposto sobre o rendimento das pessoas colectivas, são pagos através do formulário F24. As empresas preenchem o formulário, especificando o montante e o tipo de imposto a pagar. Os pagamentos podem ser efectuados através de serviços bancários em linha, nos correios ou diretamente num banco.

- Banca online (Home Banking): As empresas italianas utilizam frequentemente plataformas de home banking para efetuar o pagamento de impostos. Uma vez preenchido o formulário F24, o pagamento pode ser efectuado através da conta bancária online da empresa.

- Pagamento eletrónico através do portal da Agência das Finanças: A Agência Italiana das Receitas oferece um sistema eletrónico onde as empresas locais podem apresentar e pagar os impostos online. Este portal está integrado no Sistema di Interscambio (SdI) de Itália para a faturação eletrónica, tornando conveniente para as empresas a gestão digital das suas obrigações fiscais.

- Débito direto: As grandes empresas estabelecem frequentemente acordos de débito direto com os seus bancos e as autoridades fiscais italianas para simplificar o processo de pagamentos recorrentes, como o IVA. É necessária uma conta bancária local.

- Desucla TaxPay: Uma solução única para os profissionais de Tesouraria e Impostos gerirem os pagamentos de impostos. Pagamento quase instantâneo disponível, por exemplo, os fundos recebidos na sua conta TaxPay USD libertam as transacções cambiais e os pagamentos subsequentes às Autoridades Fiscais - reduzindo o tempo para os fundos serem recebidos pela Autoridade Fiscal (e reduzindo qualquer risco de penalizações e multas).

Espanha

- Transferência bancária (Transferencia Bancaria): Os pagamentos de impostos em Espanha são normalmente feitos através de transferências bancárias. As empresas são obrigadas a utilizar uma conta bancária espanhola autorizada para transferir o pagamento para as autoridades fiscais, assegurando que o número de referência fiscal é incluído no pagamento.

- Débito direto (Domiciliación Bancaria): As empresas podem autorizar as autoridades fiscais espanholas a levantar os impostos diretamente das suas contas bancárias. Esta modalidade é frequentemente utilizada para a apresentação regular do IVA ou para o pagamento do imposto sobre as sociedades, garantindo o pagamento atempado e evitando penalizações por atraso na apresentação. É necessária uma conta bancária local.

- Pagamento em linha (Pago Telemático): A Agência Tributária espanhola (Agencia Tributaria) disponibiliza um sistema de pagamento em linha onde as empresas podem apresentar declarações e liquidar impostos. O portal aceita pagamentos através de banca eletrónica ou cartões ligados a um banco espanhol.

- Pagamento através de bancos: Para as pequenas empresas, os pagamentos podem ser feitos pessoalmente numa agência bancária espanhola. Os bancos processam estes pagamentos em nome das autoridades fiscais, mas este método está a tornar-se menos comum devido aos esforços de digitalização.

- Desucla TaxPay: Uma solução única para os profissionais de Tesouraria e Fiscalidade gerirem os pagamentos de impostos. Fluxo de trabalho configurável para aprovação entre as equipas de Finanças e de Tesouraria, beneficiários bloqueados a Autoridades Fiscais aprovadas (ou agentes fiscais), eliminando riscos de fraude e supervisão completa do pagamento.

Roménia

- Transferência bancária: A transferência bancária é o principal método de pagamento de impostos na Roménia. As empresas são obrigadas a transferir os pagamentos de impostos para contas específicas designadas pelas autoridades fiscais romenas, consoante o tipo de imposto a liquidar. Para uma atribuição correta à sua conta, é necessário utilizar uma conta bancária local.

- Portal de pagamentos em linha (Ghiseul.ro): A Roménia deu passos significativos na disponibilização de um portal online para o pagamento de impostos. Através do Ghiseul.ro, as empresas e os particulares podem liquidar as suas obrigações fiscais utilizando cartões bancários. Este portal faz parte de uma iniciativa mais ampla de governação eletrónica da Roménia para simplificar os processos administrativos.

- Pagamentos nos correios ou nas repartições de finanças: As empresas romenas também podem pagar os impostos pessoalmente nos correios ou através das repartições de finanças designadas, embora este método seja utilizado com menos frequência devido à comodidade dos sistemas em linha.

- Pagamento através dos terminais POS do Tesouro: Nas tesourarias locais, as empresas e os particulares podem utilizar os terminais POS para efetuar pagamentos com cartões de débito ou de crédito, oferecendo uma opção flexível de liquidação imediata.

- Desucla TaxPay: Uma solução única para os profissionais de Tesouraria e Fiscalidade gerirem os pagamentos de impostos. Uma plataforma transversal a todas as entidades, a todos os tipos de impostos e a todos os países para proporcionar visibilidade dos pagamentos futuros, actuais e concluídos. Documentação armazenada para cada fase, incluindo pedidos de pagamento, pedidos de pagamento (para equipas de Tesouraria), comprovativo de pagamento e confirmação de receção e atribuição pela autoridade fiscal.

Tendências e desafios comuns

- Preferência pelos pagamentos digitais: Em toda a UE, incluindo em França, Itália, Espanha e Roménia, existe uma clara tendência para a digitalização dos pagamentos de impostos. Os portais em linha e as transferências bancárias são os principais métodos, impulsionados pela eficiência e pelo desejo de reduzir os erros administrativos. Muitas vezes, estes métodos exigem uma sequência específica em relação à declaração (antes/depois da apresentação) para evitar penalizações e a devolução de fundos (frequentemente meses mais tarde).

- Contas bancárias específicas do país: Na maioria dos países, as empresas estrangeiras devem manter contas bancárias locais para liquidar impostos. Este facto pode complicar as operações transfronteiriças, uma vez que as empresas precisam de navegar por diferentes regulamentos e requisitos bancários. Muitas vezes, é necessária uma referência para a atribuição correta de fundos, que não pode ser suportada por pagamentos internacionais transfronteiriços (ou seja, um pagamento do seu banco local).

- Custos administrativos e barreiras linguísticas: Em alguns países, incluindo Espanha e Roménia, os procedimentos de pagamento de impostos podem ser complicados para as empresas estrangeiras. A navegação nos sistemas online na língua local, a par de processos de pagamento complexos, requer frequentemente a assistência de profissionais fiscais locais.

As equipas fiscais e de tesouraria têm desafios suficientes apenas para se manterem actualizadas com as alterações às exigências fiscais de cada país, especialmente tendo em conta o ritmo de lançamento de novos impostos, alterações aos regimes existentes e novos regimes. O Desucla TaxPay elimina a carga de pagamento das equipas de Tesouraria e Fiscal, facilitando os pagamentos em linha com os ciclos de pagamento da empresa, reduz o risco de erros e oferece métodos de pagamento de impostos dedicados em todo o mundo.

Desucla TaxPay

Contacte-nos hoje para obter mais informações sobre como o Desucla TaxPay pode ajudar a sua organização:

- facilmente crescer em novos mercados,

- reduzir o risco de multas por pagamento de impostos,

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- complementar o seu software de tesouraria e fiscal existente (integração e adoção simples)

O seu Representante Indireto de Confiança para as Importações Aduaneiras da UE

Compreender a representação indireta nas alfândegas da UE

Quando importam mercadorias para a União Europeia (UE), as empresas têm duas opções principais para a representação aduaneira: direta e indireta. Compreender a diferença entre estas duas opções pode ter um impacto significativo na eficiência, na conformidade e na responsabilidade das suas operações de importação.

O que é a Representação Indireta?

A representação indireta envolve a nomeação de um terceiro, como a Desucla, para agir em nome do importador em todas as questões relacionadas à alfândega. Como representante indireto, nós não só cuidamos da documentação e da conformidade, mas também compartilhamos a responsabilidade legal pelos procedimentos aduaneiros com o importador. Isto é diferente da representação direta, em que o agente aduaneiro actua apenas em nome do importador, que mantém a responsabilidade total por todas as obrigações relacionadas com as alfândegas.

Vantagens de escolher a representação indireta com o Desucla

1. Responsabilidade partilhada e garantia de conformidade
   • Com a Desucla como seu Representante Indireto, compartilhamos a responsabilidade legal pela conformidade aduaneira. Essa parceria garante que ambas as partes estejam totalmente comprometidas com o cumprimento de todos os requisitos regulatórios, reduzindo o risco de penalidades e atrasos.
2. Competências e conhecimentos locais
   • Navegar pelas complexidades dos regulamentos aduaneiros da UE pode ser um desafio. A nossa equipa de especialistas mantém-se actualizada com as leis, tarifas e procedimentos mais recentes, assegurando que as suas mercadorias são desalfandegadas de forma suave e eficiente.
3. Operações simplificadas
   • Ao tratar de todas as tarefas relacionadas com a alfândega em seu nome, a Desucla permite-lhe concentrar-se nas suas actividades principais. Nossos processos eficientes minimizam o risco de atrasos, garantindo que seus produtos cheguem ao destino a tempo.
4. Maior flexibilidade
   • A representação indireta oferece uma maior flexibilidade, especialmente para as empresas não comunitárias. Pode contar com a Desucla para atuar como seu representante sem a necessidade de estabelecer uma presença permanente na UE, facilitando o acesso ao mercado europeu.
5. Mitigação de riscos
   • Na eventualidade de um litígio ou erro aduaneiro, a responsabilidade partilhada na representação indireta significa que a Desucla trabalhará em estreita colaboração consigo para resolver o problema, proporcionando uma camada adicional de proteção à sua empresa.

Porquê escolher a Desucla?

Na Desucla, entendemos o papel crítico que o desembaraço aduaneiro desempenha na sua cadeia de suprimentos. Nosso compromisso com a precisão, eficiência e conformidade nos torna o parceiro ideal para suas necessidades aduaneiras. Ao escolher a Desucla como seu Representante Indireto, não está apenas a nomear um prestador de serviços - está a ganhar um parceiro dedicado ao seu sucesso no mercado da UE.

Deixe a Desucla lidar com as complexidades da alfândega da UE, para que possa concentrar-se no crescimento do seu negócio. Contacte-nos hoje para saber mais sobre os nossos serviços e como podemos apoiar as suas operações de importação para a União Europeia.

Compreender o requisito de depósito para a importação de mercadorias para a UE

Compreender a exigência de depósito para a importação de mercadorias para a UE a partir dos Países Baixos e como evitá-la

Ao importar mercadorias para a União Europeia (UE) através dos Países Baixos, as empresas deparam-se frequentemente com vários requisitos financeiros e regulamentares. Um aspeto significativo é o depósito que pode ser exigido pelas autoridades aduaneiras neerlandesas. Este depósito destina-se a cobrir potenciais dívidas de IVA (Imposto sobre o Valor Acrescentado) sobre as mercadorias importadas, assegurando que o importador cumpre as obrigações fiscais da UE. No entanto, este depósito pode imobilizar um montante substancial de capital. Felizmente, a utilização de um Importador de Registo (IOR) ou de um Representante Fiscal Limitado (LFR) pode ajudar as empresas a evitar este encargo financeiro.

O que é o requisito de depósito?

A exigência de depósito é uma garantia financeira que as autoridades aduaneiras neerlandesas podem exigir aos importadores quando as mercadorias são introduzidas na UE através dos Países Baixos. Este depósito serve de salvaguarda para garantir que o IVA será pago sobre as mercadorias que estão a ser importadas. O montante do depósito baseia-se normalmente no valor dos bens e na taxa de IVA aplicável, que pode ser uma soma significativa, especialmente para envios de elevado valor.

Este depósito é essencialmente um pagamento temporário retido pelas autoridades aduaneiras até que as mercadorias sejam desalfandegadas e todas as obrigações em matéria de IVA sejam cumpridas. Para muitas empresas, especialmente as que lidam com grandes volumes de mercadorias, este requisito pode criar dificuldades de tesouraria e limitar a disponibilidade de capital de exploração.

Como evitar o depósito: Utilizar um Importador de Registo (IOR) ou um Representante Fiscal Limitado (LFR)

Para evitar a necessidade de um depósito quando importam bens para a UE através dos Países Baixos, as empresas podem recorrer aos serviços de um Importador de Registo (IOR) ou de um Representante Fiscal Limitado (LFR). Ambas as opções oferecem soluções viáveis para gerir as obrigações do IVA sem a necessidade de imobilizar capital num depósito.

Importador de registo (IOR)

Um Importador de Registo (IOR) é uma entidade terceira que assume a responsabilidade de importar mercadorias para a UE em nome do importador efetivo. O IOR assume todas as responsabilidades legais, incluindo o pagamento do IVA e o cumprimento dos regulamentos aduaneiros. Ao utilizar um IOR, o importador original pode evitar a exigência de depósito, uma vez que o IOR trata de todas as obrigações em matéria de IVA.

Vantagens da utilização de um IOR:

- Não é necessário depósito: O IOR trata dos pagamentos do IVA, eliminando a necessidade de o importador efetuar um depósito nas alfândegas holandesas.

- Processo simplificado: O IOR gere toda a documentação aduaneira e fiscal, assegurando o cumprimento dos regulamentos da UE.

- Mitigação de riscos: A IOR assume a responsabilidade legal pela importação, reduzindo o risco para o importador original.

Representante Fiscal Limitado (RFL)

Um Representante Fiscal Limitado (LFR) é outra opção disponível para as empresas não comunitárias que importam mercadorias para a UE através dos Países Baixos. O LFR é autorizado pelas alfândegas neerlandesas a atuar em nome do importador para efeitos de IVA. Ao nomear um LFR, o importador pode adiar o pagamento do IVA, o que significa que o IVA sobre as mercadorias importadas é contabilizado e declarado, mas o pagamento é adiado até que as mercadorias sejam vendidas na UE.

Vantagens da utilização de um LFR:

- Diferimento do IVA: O LFR permite o diferimento do pagamento do IVA, evitando o depósito antecipado exigido pelas alfândegas.

- Melhoria do fluxo de caixa: Ao adiar o IVA, as empresas podem manter um melhor fluxo de caixa e afetar capital a outras necessidades operacionais.

- Conformidade fiscal: O LFR garante que todas as obrigações relacionadas com o IVA são cumpridas de acordo com os regulamentos fiscais holandeses e da UE.

Qual a opção mais adequada para a sua empresa?

A escolha entre um IOR e um LFR depende das necessidades e circunstâncias específicas da sua empresa. Se quiser externalizar totalmente o processo de importação, incluindo todas as responsabilidades legais e pagamentos de IVA, utilizar um Importador de Registo como a Desucla pode ser a melhor opção. Por outro lado, se preferir manter um maior controlo sobre as suas operações e adiar o pagamento do IVA, a nomeação de um Representante Fiscal Limitado poderá ser mais adequada.

Porquê escolher a Desucla?

Na Desucla, oferecemos serviços de Importador de Registro e de Representação Fiscal Limitada, adaptados para atender às necessidades exclusivas de sua empresa. A nossa equipa de especialistas está bem familiarizada com os regulamentos aduaneiros holandeses e da UE, garantindo que as suas mercadorias são importadas de forma eficiente e em conformidade. Em parceria com a Desucla, você pode evitar a exigência de depósito, agilizar suas operações de importação e concentrar-se no crescimento de seus negócios no mercado europeu.

Contacte-nos hoje mesmo para saber mais sobre como a Desucla pode ajudá-lo a navegar pelas complexidades da importação de mercadorias para a UE através dos Países Baixos e como os nossos serviços podem poupar-lhe tempo, dinheiro e aborrecimentos.

O seu Importador de Registo de Confiança e Representante Indireto para as Importações da UE

Desucla: O seu Importador Registado de Confiança (IOR) e Representante Indireto para as Importações da UE

Quando se importam mercadorias para a União Europeia (UE), é crucial garantir o cumprimento de regulamentos aduaneiros complexos e obrigações legais para que as operações decorram sem problemas e com êxito. Um dos papéis chave neste processo é o Importador de Registo (IOR). A Desucla oferece serviços especializados como IOR e Representante Indireto, fornecendo uma solução perfeita para as empresas que procuram enfrentar os desafios da importação para a UE.

O que é um Importador de Registo (IOR)?

O Importador de Registo (IOR) é a entidade responsável por garantir que as mercadorias importadas cumprem todas as leis e regulamentos relevantes no país de destino. Isto inclui o preenchimento das declarações aduaneiras necessárias, o pagamento de direitos e impostos de importação e a garantia de que toda a documentação é exacta e completa. A IOR é legalmente responsável pelas mercadorias durante o processo de importação, o que torna esta função essencial para a conformidade e a gestão do risco.

Como a Desucla pode atuar como seu IOR

Como seu Importador de Registo, a Desucla assume a responsabilidade total de gerir as suas operações de importação para a UE. A nossa equipa de especialistas trata de todos os aspectos do processo de importação, desde a conformidade e documentação até ao pagamento de taxas e impostos. Ao atuar como seu IOR, garantimos que as suas mercadorias são importadas de forma legal e eficiente, minimizando riscos e atrasos.

A Desucla como Representante Indireto

Além de atuar como seu IOR, a Desucla também oferece serviços como Representante Indireto. Isto significa que não só gerimos as suas importações como também partilhamos a responsabilidade legal pela conformidade aduaneira. O nosso duplo papel como IOR e Representante Indireto proporciona uma solução abrangente que simplifica o seu processo de importação e assegura a total conformidade com os regulamentos da UE.

As 5 principais vantagens de utilizar um importador de registo (IOR)

1. Conformidade e redução de riscos

A importação de mercadorias para a UE envolve a navegação numa complexa rede de regulamentos, normas e requisitos. Como seu IOR, a Desucla garante que todas as medidas de conformidade necessárias sejam cumpridas, reduzindo significativamente o risco de problemas legais, multas ou atrasos. Nosso profundo conhecimento das regulamentações da UE nos permite lidar com facilidade até mesmo com os cenários de importação mais complexos.

2. Procedimentos aduaneiros simplificados

Gerir as declarações aduaneiras, as tarifas e a documentação pode ser complicado para as empresas que não estão familiarizadas com os procedimentos aduaneiros da UE. A experiência da Desucla como IOR simplifica esse processo ao assumir a responsabilidade de todas as tarefas relacionadas à alfândega. Isso inclui a preparação e apresentação de documentação precisa, garantindo a classificação adequada das mercadorias e gerenciando o pagamento de taxas e impostos.

3. Operações de importação simplificadas

Ao atuar como seu IOR, a Desucla agiliza toda a sua operação de importação. Nós cuidamos de todos os detalhes, permitindo que você se concentre em suas atividades principais. Nossos processos eficientes garantem que suas mercadorias passem pela alfândega rapidamente e sem atrasos desnecessários, ajudando-o a manter uma cadeia de suprimentos confiável.

4. Poupança de custos

A parceria com a Desucla como seu IOR pode levar a uma economia significativa de custos. Nossa experiência em conformidade alfandegária e comercial ajuda a evitar erros, multas e atrasos dispendiosos. Além disso, ao terceirizar a função de IOR para a Desucla, é possível reduzir a necessidade de recursos internos dedicados ao gerenciamento de importações, levando a custos operacionais mais baixos.

5. Acesso ao mercado sem presença física

Para empresas fora da UE, estabelecer uma presença física na região pode ser caro e demorado. Como seu IOR, a Desucla fornece-lhe acesso ao mercado da UE sem a necessidade de criar uma entidade local. Isto permite-lhe expandir a sua atividade na UE de forma rápida e eficiente, tirando partido dos nossos conhecimentos e experiência locais.

Por que escolher a Desucla como seu importador de registro?

A Desucla está empenhada em fornecer serviços de importação abrangentes, fiáveis e eficientes. Como seu Importador de Registo e Representante Indireto, asseguramos que as suas mercadorias são importadas para a UE com total conformidade e o mínimo de complicações. A nossa equipa experiente compreende as complexidades dos regulamentos aduaneiros da UE e dedica-se a ajudar a sua empresa a ter sucesso no mercado europeu.

Quer seja um importador experiente ou novo no mercado da UE, os serviços IOR da Desucla fornecem o apoio e a experiência de que necessita para navegar nas complexidades do comércio internacional. Contacte-nos hoje para saber mais sobre como podemos ajudar nas suas operações de importação e ajudar a sua empresa a prosperar na União Europeia.

Representação aduaneira e de IVA nos Países Baixos

A Desucla actua como representante fiscal em todos os estados da UE e em alguns países fora da UE. É um requisito formal nomear um representante fiscal num máximo de 20 Estados-Membros da UE. O representante, uma vez nomeado, assume as funções da empresa estrangeira. Um representante fiscal actua como representante para efeitos de IVA e é normalmente responsável perante a Autoridade Tributária pela situação de conformidade dos comerciantes que representa.

Os comerciantes podem registar-se e adquirir a representação fiscal através da Desucla em linha.

Nos Países Baixos, estamos também autorizados a atuar como Representante Fiscal Limitado, através do qual a Desucla importa mercadorias em nome de comerciantes cujos produtos se destinam a clientes fora dos Países Baixos. A Desucla pode tratar das formalidades de importação, do diferimento de direitos e do fornecimento subsequente de mercadorias.

Assim, abaixo encontrará um resumo do ambiente das representações nos Países Baixos, abrangendo a Representação Fiscal Geral, a Representação Fiscal Limitada e a Representação Indireta.

1. Representante fiscal geral

Um representante fiscal geral nos Países Baixos é o que consideramos ser um representante fiscal normal em qualquer outro país onde é utilizado. Um representante fiscal geral pode ser nomeado por um comerciante que pretenda exercer a sua atividade nesse país e que necessite de um número de IVA local.

Um representante fiscal geral não é obrigatório nos Países Baixos, mas é necessário se um comerciante quiser evitar o pagamento do IVA de importação no ponto de importação. Para o efeito, o comerciante necessita do que se designa por licença do artigo 23º, que lhe permite evitar os custos de tesouraria decorrentes do pagamento do IVA na fronteira.

O artigo 23º não abrange os direitos aduaneiros, pelo que estes devem ser pagos no momento da importação ou diferidos durante o mês e pagos após o final do mês num montante fixo. Nestes casos, é igualmente exigida uma garantia bancária ou um depósito financeiro proporcional à responsabilidade prevista, que é normalmente negociado pelo representante fiscal em nome do comerciante.

O processo de nomeação de um representante fiscal geral só é efectuado após a receção do número de IVA e cada nomeação é aprovada individualmente pelas autoridades fiscais neerlandesas. Um representante fiscal geral também pode ser utilizado - na interpretação das autoridades fiscais neerlandesas - como um estabelecimento para efeitos de IVA e alfândegas apenas de uma empresa não residente. Isto significa que qualquer comerciante que tenha um representante fiscal geral pode importar para os Países Baixos e para a UE, o que torna o processo de importação mais fácil e reduz os custos.

Assim, em princípio, nos Países Baixos, não é necessário ter um representante fiscal geral e um representante indireto (ver explicação abaixo) para importar, uma vez que o representante fiscal geral elimina, na prática, a necessidade de um representante indireto.

Note-se que a documentação produzida por algumas companhias de navegação não admite facilmente esta possibilidade, pelo que é possível que os seus sistemas não consigam trabalhar com uma empresa não comunitária que utilize um endereço neerlandês, a menos que exista um representante indireto.

2. Representante fiscal limitado (LFR)

Um Representante Fiscal Limitado é muito diferente e só pode ser utilizado para ajudar os comerciantes que pretendam importar mercadorias para os Países Baixos, mas apenas quando as mercadorias se destinam a um país que não seja os Países Baixos (normalmente outro Estado da UE). Isto significa que um comerciante não precisa do seu próprio número de IVA neerlandês para importar para a UE. Desde que tenha um número de IVA noutro país para onde as mercadorias são expedidas, a importação para a UE pode ser feita com um representante fiscal limitado que actue em nome do comerciante.

Neste caso, é claro que o Representante Fiscal Limitado pode ser nomeado e torna-se efetivamente parte da cadeia de abastecimento. Uma vez nomeado o representante, este torna-se o importador e o subsequente fornecedor de mercadorias ao comerciante. A Desucla está autorizada a atuar nesta qualidade tanto para comerciantes da UE como de fora da UE.

Os números de IVA da Limited Fiscal Rep têm um sufixo especial que informa a AT holandesa de que estamos a atuar nessa qualidade. Uma vez importadas, a Desucla efectua uma entrega subsequente ("zero rated") das mercadorias ao comerciante importador. A Desucla Netherlands dispõe de uma autorização para atuar como representante fiscal limitado e de uma licença ao abrigo do artigo 23. A Desucla Netherlands dispõe igualmente de uma conta de diferimento de direitos para apoiar estas transacções.

3. Representação indireta

Um representante indireto é uma forma de representante aduaneiro. Nos termos do código aduaneiro da UE, um importador só pode importar para a UE se aí estiver estabelecido. A Desucla pode atuar como representante indireto mas, pelas razões acima referidas, raramente é necessária nos Países Baixos, uma vez que um representante fiscal é frequentemente suficiente.

Note-se que um representante indireto é o declarante da importação e não o importador das mercadorias - o representante indireto garante as importações efectuadas pelos comerciantes não residentes. A Desucla Netherlands está autorizada pela autoridade fiscal neerlandesa a atuar como representante indireto.

O processo é normalmente muito rápido, uma vez que basta emitir uma carta de nomeação para criar a relação de representação indireta.

O problema dos representantes indirectos reside na falta de vontade das companhias de navegação em trabalhar com eles. Muitas das companhias de navegação receiam a migração da responsabilidade para as suas próprias operações, o que torna esta forma de representação pouco atractiva para elas. As vias alternativas são quase sempre preferidas.

Este texto faz parte de um blogue regular que estamos a iniciar na Desucla sobre questões de interesse relacionadas com o comércio, a fiscalidade e as alfândegas na Europa.

Uma das questões sobre a qual recebemos muitas perguntas é a representação nos Países Baixos, que é o regime mais complexo, mas também potencialmente mais útil, penso eu, da Europa.

Compreender a representação aduaneira: Representação Direta vs. Indireta

Desucla: O seu parceiro de confiança para as importações aduaneiras da UE

Ao importar mercadorias para a União Europeia (UE), a navegação na regulamentação aduaneira é um passo crucial para garantir o bom fluxo dos seus produtos. Uma das principais decisões a tomar é a escolha de uma representação direta ou indireta para os seus procedimentos aduaneiros. Compreender a diferença entre estas duas opções pode ajudá-lo a fazer a melhor escolha para a sua empresa.

O que é a Representação Direta?

Na representação direta, o agente aduaneiro (ou representante) actua em nome do importador, mas em nome do importador. Isto significa que o importador é totalmente responsável por todas as obrigações aduaneiras, incluindo o cumprimento da regulamentação, o pagamento dos direitos e quaisquer sanções ou consequências jurídicas decorrentes do incumprimento. O papel do agente aduaneiro limita-se a executar as instruções do importador e a facilitar o processo de desalfandegamento.

O que é a Representação Indireta?

Em contrapartida, a representação indireta implica que o agente aduaneiro actue não só em nome do importador, mas também em seu próprio nome. Isto cria uma responsabilidade partilhada entre o importador e o representante. O agente aduaneiro torna-se solidariamente responsável com o importador por assegurar o cumprimento de todos os regulamentos aduaneiros, o pagamento de direitos e quaisquer obrigações legais associadas.

Principais diferenças entre representação direta e indireta

1. Responsabilidade e obrigação
   • Representação direta: O importador assume a responsabilidade total por todos os assuntos relacionados com a alfândega. O agente aduaneiro actua apenas como executor das instruções do importador.
   • Representação indireta: A responsabilidade é partilhada entre o importador e o representante. O representante assume um papel mais proactivo, partilhando a responsabilidade pelo cumprimento das obrigações aduaneiras e legais.
2. Gestão do risco
   • Representação direta: O importador suporta todos os riscos associados ao desalfandegamento, incluindo potenciais coimas, sanções ou litígios.
   • Representação indireta: O risco é atenuado pela partilha de responsabilidades. O envolvimento do representante reduz a exposição do importador a potenciais responsabilidades.
3. Flexibilidade e acesso ao mercado
   • Representação direta: Mais adequado para empresas com um forte conhecimento da regulamentação aduaneira da UE ou com uma presença na UE.
   • Representação indireta: Ideal para as empresas que pretendem entrar no mercado da UE sem estabelecer uma presença física, uma vez que o representante pode tratar de todos os procedimentos aduaneiros em seu nome.
4. Competência e conformidade
   • Representação direta: O importador precisa de ter um conhecimento significativo da regulamentação aduaneira ou de confiar fortemente nos conselhos do agente aduaneiro.
   • Representação indireta: O representante, como a Desucla, oferece orientação especializada e assume um papel mais ativo na garantia do cumprimento de todos os requisitos regulamentares.

Por que escolher a Desucla como seu representante indireto?

Na Desucla, somos especializados em fornecer serviços aduaneiros abrangentes como seu Representante Indireto. O nosso profundo conhecimento dos regulamentos aduaneiros da UE, aliado ao nosso compromisso com a conformidade e a gestão de riscos, faz de nós o parceiro ideal para as suas operações de importação.

Ao escolher a Desucla, obtém a vantagem da responsabilidade partilhada, do apoio especializado e de um processo simplificado que assegura que as suas mercadorias passam sem problemas pela alfândega. Se você é novo no mercado da UE ou está procurando otimizar suas operações de importação existentes, a Desucla está aqui para apoiar o seu sucesso.

Deixe a Desucla tratar das suas necessidades aduaneiras

Com a Desucla como seu Representante Indireto, pode concentrar-se no que faz melhor - fazer crescer o seu negócio. Nós cuidaremos das complexidades da alfândega da UE, garantindo que seus produtos cheguem ao destino de forma eficiente e em conformidade. Contacte-nos hoje para saber mais sobre como podemos apoiar as suas necessidades de importação alfandegária para a União Europeia.